De nombreux médecins choisissent de conjuguer pratique médicale et retraite grâce au dispositif du cumul emploi-retraite. Ils peuvent ainsi poursuivre leur activité professionnelle tout en percevant tout ou une partie de leur pension.
Comment cela fonctionne ? Quels sont les avantages à passer en salariat après une carrière en libéral ? Et surtout, qu’est-ce qui va changer en 2027 ?
Pour y répondre, nous avons échangé avec notre expert Simon Cano, conseiller en gestion de patrimoine chez CF Gestion Privée*, qui accompagne les professionnels indépendants dans l’optimisation de leur transition vers la retraite.
Dans cet article, nous explorons comment cumuler retraite et pratique médicale, et pourquoi devenir salarié chez Medaviz peut être une solution idéale pour les médecins souhaitant compléter leurs revenus une fois à la retraite.
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Comment fonctionne le cumul emploi-retraite aujourd’hui ?
Le cumul emploi-retraite est un dispositif permettant de cumuler un revenu d’activité professionnelle avec une pension retraite (de base et complémentaire).
Actuellement, un retraité peut bénéficier :
- d’un cumul emploi-retraite intégral, sans limitation de revenus, s’il a atteint l’âge légal, liquidé l’ensemble de ses droits à la retraite et obtenu le taux plein,
- à défaut, d’un cumul emploi-retraite plafonné, soumis à plafonnement de la pension de retraite s’il reste sous un plafond de revenus global (pension et revenus professionnels) inférieur à 1 PASS (Plafond Annuel de la Sécurité Sociale, 48 060€ pour 2026).
Par ailleurs, dans le cadre du cumul intégral, les cotisations versées peuvent ouvrir droit à une seconde pension de retraite.
La loi de financement de la Sécurité sociale pour 2026 réforme en profondeur le dispositif du cumul emploi-retraite. Cette réforme, qui s’appliquera aux personnes liquidant leur première pension de retraite à compter du 1er janvier 2027, modifie les conditions de cumul entre pension de retraite et revenus d’activité.
Qu’est-ce qui va évoluer en janvier 2027 ?
À partir du 1er janvier 2027, le régime actuel sera remplacé par un mécanisme reposant principalement sur l’âge du retraité.
Cela concerne tous les médecins qui commenceront à percevoir leur retraite à compter du 1er janvier 2027.
Avant l’âge légal : un cumul supprimé
Les personnes ayant liquidé leur retraite de façon anticipée (carrière longue notamment) pourront reprendre une activité, mais leur pension sera réduite à hauteur de 100 % de leurs revenus d’activité et de certains revenus de remplacement.
Dans les faits, lorsque les revenus professionnels sont élevés, la pension pourra être totalement supprimée.
Entre l’âge légal et 67 ans : un cumul partiel
Entre l’âge légal de départ à la retraite et 67 ans, le cumul restera possible mais la pension pourra être écrêtée.
La réduction sera égale à 50% des revenus professionnels et de remplacement excédant un seuil qui devrait être fixé à 7 000 € par an.
Ainsi, plus les revenus d’activité seront importants, plus la pension sera diminuée.
À partir de 67 ans : un cumul intégral
Le cumul intégral sans plafond ne sera désormais accessible qu’à partir de 67 ans. Le retraité pourra alors cumuler librement ses pensions de retraite et ses revenus professionnels.
Quels sont les avantages du cumul emploi-retraite pour les médecins ?
Ce dispositif présente plusieurs avantages. Il permet :
- d’anticiper une préretraite en cumulant sur les dernières années d’exercice une pension de retraite et un revenu d’exercice à mi-temps par exemple,
- de capitaliser des revenus de retraite sur plusieurs années, plutôt que de reporter son départ avec une majoration de la pension de retraite au-delà du taux plein, qui n’est pas si intéressante au vu du capital constitué.
Pourquoi devenir salarié pour compléter sa retraite est avantageux ?
Aucun plafonnement
En cas de reprise d’une activité dans un nouveau régime, le plafonnement ne s’applique pas.
Le cumul se fait intégralement, et ce même si les conditions du cumul total ne sont pas remplies.
Ainsi, si un médecin souhaite toucher sa pension ou vendre sa patientèle et continuer une activité salariée avant ses 67 ans, il peut cumuler indéfiniment ses revenus et sa rente.
Pour un professionnel libéral qui a réalisé l’entièreté de sa carrière et cotisé auprès de la CARMF, s’il devient salarié, il pourra alors cumuler intégralement sa retraite libérale et son salaire.
Néanmoins, si vous avez déjà cotisé certaines années comme salarié (hospitalier par exemple) durant votre carrière, la rente issue de ces années peut être diminuée.
Quelles sont les bonnes pratiques pour se lancer ?
1. Faire une étude de votre retraite
Cela consiste à anticiper les enjeux financiers des choix qui s’offrent à vous, l’étude de votre retraite est donc un élément déterminant pour affiner sa stratégie de cumul emploi-retraite.
Cela permet déjà de faire un point et de vérifier votre relevé de carrière. Il est ensuite possible d’optimiser au travers d’un éventuel rachat de trimestre. Enfin, ce type d’étude permet d’anticiper la baisse de revenus au moment de la retraite afin de se prémunir d’un manque de budget à titre personnel et d’utiliser tous les leviers pour pallier et anticiper cette perte de revenu.
2. Signaler votre souhait de continuer une activité lors de votre passage à la retraite
Votre caisse de retraite vous demandera au moment des démarches de mise en retraite, de signaler ou non votre intention de cumuler une pension et une activité.
3. Procéder aux autres démarches
– RCP : si vous continuez à exercer, il faut garder votre Responsabilité Civile Professionnelle,
– Prévoyance : si vous exercez une activité libérale, il faut vérifier auprès de votre assurance que vous êtes bien couverts,
– PER : en cas de cumul emploi-retraite, vous n’êtes pas obligé de débloquer votre Plan Épargne Retraite. Vous pouvez continuer à verser sur ce type de contrat jusqu’à vos 70 ans maximum, et ainsi décaler la perception de cette épargne et sa fiscalité, au moment où vous ne cumulerez plus.
Vous vous posez des questions sur le cumul emploi-retraite ? Vous souhaitez un accompagnement dans les démarches ?
N’hésitez pas à contacter Simon Cano de CF Gestion Privée par email à [email protected]. Un premier échange de 30 minutes est offert.
Pourquoi choisir Medaviz pour votre cumul emploi-retraite ?
Chez Medaviz, nous offrons aux médecins libéraux retraités une solution clé en main pour exercer en salariat tout en complétant vos revenus :
- Liberté et simplicité:
- Travail à distance (télétravail, téléconsultations),
- Pas d’administratif,
- 3h, 5h ou 10h par semaine quand vous le souhaitez.
- Cadre sécurisé et éthique:
- Les patients sont des résidents de nos EHPAD partenaires,
- DPI partagé et sécurisé,
- Réévaluation de traitements en majorité,
- Protocoles médicaux clairs.
- Mission à impact:
- Contribuer à désengorger les urgences,
- Au sein d’une équipe familiale,
- Améliorer l’accès aux soins pour les seniors et les populations vulnérables.
- Rémunération stable:
- Complément de revenus sans perte de pension,
- Pas de gestion administrative (tout est pris en charge par Medaviz).
- Primes de cooptation allant jusqu’à 500€,
- Mutuelle d’entreprise:
- Medaviz prend en charge 50% du coût de votre mutuelle,
- Tarifs collectifs avantageux pour vous et votre conjoint(e), pour une économie d’environ 1200€/an.
- Accompagnement et formations:
- Accompagnement personnalisé dès vos premiers pas,
- Échanges avec le Dr Nicolas Camus,
- Formation lors de l’intégration (note de satisfaction : 4,9/5),
- Formation aux logiciels DPI (NETsoins, Titan,…) et objets connectés,
- Formations continues pour élargir vos compétences,
- Échanges avec des pairs en visio et sur messagerie interne.
En conclusion
Le cumul emploi-retraite est une opportunité unique pour les médecins libéraux souhaitant :
➔ Compléter leurs revenus sans perdre leur pension.
➔ Rester actifs dans leur métier, mais sans les contraintes du libéral.
➔ Contribuer à une médecine plus accessible (télémédecine, EHPAD, déserts médicaux).
Forte de plusieurs expériences en Gestion de projets Marketing & Parcours client, autant en startup que dans des grands groupes, Clara apporte ses compétences stratégiques et opérationnelles à Medaviz.